Олександр Мельник Комплаєнс (від англійського compliance, що перекладається як «відповідність» або «згода») має коріння у дієслові to comply, тобто «дотримуватись», «виконувати». У буквальному сенсі це поняття стосується дотримання встановлених норм, правил чи умов.
У сфері бізнесу термін «комплаєнс» використовується для позначення законності та відповідності діяльності компанії як загалом, так і на рівні кожного її працівника — від керівного складу до окремих підрозділів і регіональних офісів. Для партнерів та клієнтів проходження комплаєнс-перевірки є свідченням того, що компанія діє у межах правового поля, дотримується прийнятих стандартів, внутрішніх політик, а також умов укладених договорів. Більше інформації на тему доступне за посиланням: https://youcontrol.com.ua/articles/komplaiens-kontrol-shcho-tse-i-navishcho/.
Хто відповідає за комплаєнс у компанії та про які комплаєнс-ризики йдеться?
Процес контролю за дотриманням встановлених норм та вимог відомий як комплаєнс-контроль. Цю функцію зазвичай виконують спеціально призначені працівники або окремі структурні одиниці в межах компанії. У великих організаціях часто створюються окремі відділи або служби, які займаються питаннями комплаєнсу.
Інша назва цієї діяльності — керування комплаєнс-ризиками, тобто ризиками, які можуть виникнути через неправомірні або недобросовісні дії персоналу, керівників чи інших відповідальних осіб. Основне завдання комплаєнс-менеджерів — забезпечити, щоб діяльність компанії відповідала чинному законодавству. У випадку, коли компанія має міжнародні представництва, кожен офіс повинен дотримуватися вимог локального права тієї країни, де він функціонує.
Усі комплаєнс-ризики умовно поділяються на три ключові категорії: фінансові, операційні та бізнес-ризики.
Порушенням норм комплаєнсу можуть вважатися, наприклад, неофіційні заохочення чи інші приховані «переваги», які надаються клієнтам або партнерам з метою отримання лояльності або вигідніших умов співпраці. Також типовими прикладами є ігнорування вимог пожежної безпеки чи норм охорони праці — такі дії можуть стати підставою для санкцій або перевірок з боку контролюючих державних органів.
У чому загроза відсутності комплаєнс-контролю?
Недотримання вимог комплаєнсу може призвести до серйозних фінансових втрат і завдати шкоди діловій репутації компанії. У випадках, коли порушення межує або безпосередньо стосується порушення закону, можливі серйозні юридичні наслідки — від грошових штрафів до відкликання ліцензії, а також кримінальної відповідальності для керівників. Конкретні санкції залежать від обставин інциденту. Серед можливих заходів впливу:
- блокування операцій за банківськими рахунками;
- призначення позапланових інспекцій;
- адміністративні штрафи;
- дисциплінарні чи інші санкції проти посадових осіб;
- тимчасове припинення господарської діяльності;
- анулювання ліцензій;
- визнання угод або фінансових операцій недійсними.
Окрім юридичних та фінансових наслідків, порушення комплаєнсу суттєво впливає на імідж компанії. Втрата довіри з боку партнерів і клієнтів може обернутися не лише зривом поточних контрактів, а й втратою потенційних можливостей. Збитки включають не лише втрачені прибутки, але й прямі витрати на подолання наслідків та відновлення репутації.